2024〜2026年税制改正・省エネ住宅基準準拠
住宅ローン控除・返済シミュレーター
2024〜2026年最新税制（控除率0.7%・最長13年・省エネ住宅区分）完全対応。元利・元金均等返済と減税効果を精密試算。
借入金額（住宅ローン本体）
4000 万円円
目安:
借入年金利（%）0.5%
%
返済期間35 年 (420 回)
年
住宅省エネ区分と控除上限額
控除率 0.7%認定長期優良住宅・低炭素住宅
借入上限: 4,500万〜5,000万円 (最長13年)
ZEH水準省エネ住宅
借入上限: 3,500万〜4,500万円 (最長13年)
省エネ基準適合住宅
借入上限: 3,000万〜4,000万円 (最長13年)
中古・既存住宅（一般中古）
借入上限: 2,000万円 (最長10年)
子育て世帯・若者夫婦世帯（借入限度額上乗せ）
19歳未満の子がいる世帯、または夫婦いずれかが40歳未満の世帯
試算サマリー
毎月の返済額
￥103,834/月
13年間 減税累計額
￥2,958,590
初年度: 最大約 272,661円
利息総額
￥3,610,349
総返済: ￥43,610,280
実質総負担額（総返済額 - 住宅ローン減税）
￥40,651,690
返済総額 43,610,280円 から13年間のローン控除 2,958,590円 を差し引いた実質総コストです。
減税推移（最初の13年間）年末残高 × 0.7%
| 年数 | 年末残高 | 年間控除額 |
|---|---|---|
| 1年目 | 38,951,592 円 | 272,661 円 |
| 2年目 | 37,897,929 円 | 265,286 円 |
| 3年目 | 36,838,986 円 | 257,873 円 |
| 4年目 | 35,774,736 円 | 250,423 円 |
| 5年目 | 34,705,153 円 | 242,936 円 |
| 6年目 | 33,630,210 円 | 235,411 円 |
| 7年目 | 32,549,879 円 | 227,849 円 |
| 8年目 | 31,464,135 円 | 220,249 円 |
| 9年目 | 30,372,949 円 | 212,611 円 |
| 10年目 | 29,276,295 円 | 204,934 円 |
| 11年目 | 28,174,145 円 | 197,219 円 |
| 12年目 | 27,066,471 円 | 189,465 円 |
| 13年目 | 25,953,247 円 | 181,673 円 |
住宅ローン控除の重要要件
- • 合計所得金額: 2,000万円以下（40㎡〜50㎡は1,000万円以下）
- • 床面積: 50㎡以上（新築等の一定要件で40㎡以上）
- • 住民税からの控除: 所得税から控除しきれない場合、翌年度住民税から最高9.75万円/年
- • 確定申告: 1年目は確定申告必須、2年目以降は会社員の年末調整で完了
住宅ローン減税に関するよくある質問（FAQ）
Q. 2024年以降入居の新築住宅で「省エネ基準」が必須化された理由は？
日本政府のカーボンニュートラル方針に伴い、2024年1月以降に建築確認を受けた新築住宅で省エネ基準を満たさない「一般住宅」は原則として住宅ローン控除の対象外（借入限度額0円）となりました。減税を受けるには長期優良住宅やZEH水準等の証明書取得が必須です。
Q. 納めている所得税が控除額より少ない場合、住民税から控除されますか？
はい、所得税から控除しきれなかった控除残額は、翌年度の住民税（所得割）から自動的に差し引かれます。ただし住民税からの控除には上限があり、「前年の課税総所得金額等の5%（最高97,500円/年）」までとなります。
Q. ふるさと納税と住宅ローン控除は併用できますか？
併用可能です。特に会社員で「ワンストップ特例制度」を利用する場合、ふるさと納税は全額住民税から控除されるため、主に所得税から引かれる住宅ローン控除と干渉せず最大限の減税効果を両立できます。確定申告を行う場合でも本サイトのシミュレーターで併用影響を事前確認できます。
借入金額別 毎月返済額・13年減税額早見表（35年・金利0.5%想定）
35年返済・元利均等・変動金利年0.50%（ZEH/省エネ水準）を想定した場合の返済額と減税効果の一覧です。
| 借入金額 | 毎月返済額 | 35年利息総額 | 13年減税累計目安 | 実質総負担額 |
|---|---|---|---|---|
| 2000 万円 | 約 51,917 円 | 約 181 万円 | 約 162 万円 | 約 2019 万円 |
| 3000 万円 | 約 77,876 円 | 約 271 万円 | 約 243 万円 | 約 3028 万円 |
| 4000 万円 | 約 103,834 円 | 約 361 万円 | 約 324 万円 | 約 4037 万円 |
| 5000 万円 | 約 129,793 円 | 約 451 万円 | 約 405 万円 | 約 5046 万円 |
| 6000 万円 | 約 155,752 円 | 約 542 万円 | 約 410 万円 | 約 6132 万円 |
| 7000 万円 | 約 181,710 円 | 約 632 万円 | 約 410 万円 | 約 7222 万円 |
| 8000 万円 | 約 207,669 円 | 約 722 万円 | 約 410 万円 | 約 8313 万円 |